Какви са рисково претеглените активи?

Рисково претеглените активи се използват за определяне на минималния размер на капитала, който трябва да се притежава от банките и други финансови институции, за да се намали рискът от несъстоятелност. Капиталовото изискване се основава на оценка на риска за всеки вид банков актив.

претеглени

Например, заем, който е обезпечен с акредитив, се счита за по-рисков и по този начин изисква повече капитал от ипотечен заем, който е обезпечен с обезпечение.

Основни продукти за вкъщи

  • Базел III, набор от международни банкови разпоредби, определя насоките около рисково претеглените активи.
  • Коефициентите на риск се определят въз основа на кредитните рейтинги на определени видове банкови активи.
  • Заемите, обезпечени с обезпечение, се считат за по-малко рискови от другите, тъй като обезпечението се разглежда в допълнение към източника на изплащане при изчисляване на риска на актива.

Рисково претеглени активи

Разбиране на рисково претеглените активи

Финансовата криза от 2007 и 2008 г. се дължи на финансови институции, инвестиращи в субстандартни ипотечни заеми, които имаха далеч по-висок риск от неизпълнение, отколкото банковите мениджъри и регулаторите смятаха за възможно. Когато потребителите започнаха да просрочват своите ипотеки, много финансови институции загубиха големи количества капитал, а някои станаха неплатежоспособни.

Базел III, набор от международни банкови разпоредби, излага определени насоки, за да се избегне напредването на този проблем. Сега регулаторите настояват, че всяка банка трябва да групира активите си по категории на риска, така че размерът на необходимия капитал да съответства на нивото на риска за всеки вид актив. Базел III използва кредитни рейтинги на определени активи, за да установи техните рискови коефициенти. Целта е да се попречи на банките да губят големи количества капитал, когато определен клас активи рязко спадне в стойност.

Банкерите трябва да балансират потенциалната норма на възвръщаемост на дадена категория активи с размера на капитала, който трябва да поддържат за класа активи.

Как да оценим риска от активи

Регулаторите обмислят няколко инструмента за оценка на риска от определена категория активи. Тъй като голям процент от банковите активи са заеми, регулаторите вземат предвид както източника на изплащане на заема, така и основната стойност на обезпечението.

Заемът за търговска сграда например генерира плащания на лихви и главници въз основа на доходи от наем от наематели. Ако сградата не е отдадена изцяло под наем, имотът може да не генерира достатъчен доход за изплащане на заема. Тъй като сградата служи като обезпечение на заема, банковите регулатори вземат предвид и пазарната стойност на самата сграда.

Американската държавна облигация, от друга страна, е обезпечена от способността на федералното правителство да генерира данъци. Тези ценни книжа имат по-висок кредитен рейтинг и притежаването на тези активи изисква банката да носи много по-малко капитал от търговския заем. Съгласно Базел III държавният дълг и ценните книжа на САЩ имат рисково тегло от 0%, докато жилищните ипотеки, които не са гарантирани от правителството на САЩ, се претеглят от 35 до 200% в зависимост от плъзгащата се скала за оценка на риска.

Специални съображения

Мениджърите на банките също са отговорни за използването на активи за генериране на разумна норма на възвръщаемост. В някои случаи активите, които носят по-голям риск, също могат да генерират по-висока възвръщаемост за банката, тъй като тези активи генерират по-високо ниво на лихвен доход за заемодателя. Ако ръководството създаде разнообразен портфейл от активи, институцията може да генерира разумна възвръщаемост на активите и също така да отговори на капиталовите изисквания на регулатора.